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金蝶固定资产中减值准备对方科目是什么

金蝶固定资产中减值准备对方科目是什么

固定资产减值准备的提取与企业日常经营管理无直接关联,导致减值的情形也并非是经常发生的,因而减值准备的计提时,借记”营业外支出–计提的固定资产减值准备”科目,贷记”固定资产减值准备”科目.

对付科目也就是营业外支出.

金蝶帐套里怎样计提固定资产减值准备

在计提固定资产减值准备时,依照以下步骤:

1、单击”计提减值准备”,进入”固定资产减值准备输入界面”,手工录入”计提减值准备”金额.

2、在固定资产减值准备输入表中,可以进行过滤,条件是:按固定资产代码、固定资产名称、固定资产种别、型号、经济用处、寄存地点、备注、使用状态、入账时原值变动方式、入账日期、入账原值、入账时累计折旧、折旧方法、固定资产科目代码、累计折旧科目代码、减值准备科目代码、期初原值、期初累计折旧、期初预计净残值、期初减值准备等.目的是方便操作.

3、完成金额录入后,对录入值进行确认.

4、通过点击”生成凭证”来实现系统自动生成计提减值准备的凭证.

5、对当期计提的减值准备的计提表可以打印,作为凭证附件.

注意事项: 1、如果已全额计提减值准备的固定资产,则不再计提折旧. 2、录入减值准备的冲回数时,冲回的金额不能大于已提减值准备总额. 3、生成减值准备凭证后,如果要对当期录入的减值准备金额进行修改,必须先删除减值准备凭证,才能修改,用户不能直接修改系统生成的减值准备凭证. 4、如果新建账套选择行业为”小企业会计制度”,则不需要计提固定资产减值准备.

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金蝶KIS专业版进销存结帐的流程是什么

在每月要结帐前,先全面检查仓存系统中的单据有没有审核,以及数量为零等异常情况.方法是进入单据序时簿,以入库业务、出库业务分别筛选出未审核的单据以及数量为0的单据,然后加以修改审核.对于已审核而有错误的单据,要先进行反审核 ,然后修改,再进行审核 .进入存货核算系统,按左列内容分别进入核算.

第一步:入库核算

①外购入库核算:并非普通意义上的外购入库单所生成的外购入库业务,而是指经由采购系统开出采购的那局部业务.原外购入库单生成的外购入库业务,在这里是”存货估价入帐”.

②存货估价入帐:主要是检查一下在仓存系统中审核过的 外购入库单有没有进入存货核算系统.留意在选择红蓝字时选择”全部”,才可以选出全部单据.如果正常,可直接退出.

③自制入库核算:可分别根据产品入库实际成本以及产品入库计划成本以及盘盈、盘亏进行过滤.进入主界面,注意在菜单工具中选择计划价更新无单价单据,对没有单价的暂估入库、其他入库、自制入库、委外加工入库、红字出库单、本期不确定单价单据等进行处理,将所有无单价单据以计划价替代.办法是选中本期核算单据项目后,直接按”更新”,系统会提示有几条单据被更新.然后,在自制入库单据中按”核算”按纽.系统提示成功后,退出.

④其他入库核算:相似于存货估价入帐.

第二步:出库核算

①首先请停止”不确定单价单据”:查看有没有不确定单价的单据.假如有,请进入仓存系统修正.在这里不确定单价的单据普通是单据自身错误,由于前一步进行的”方案价更新无单价单据”曾经交换了大局部无单价单据.

②资料出库核算:点击资料出库核算按纽,进入”结转存货本钱”界面.首先,请按”查看”按纽,看本期有没有已审核但没有单价的入库单,有没有没有审核的单据以及不能肯定单价的单据.假如有,请进入仓存系统停止处置,然后点击下一步,选中结转本期所有物料只写结转有误的物料、错误日志,详细到每一条分录.点按下一步,系统会进行材料出库核算,如果中间出错误停止,请查看错误日志寻找出错原因,针对性地进行修改.最后按上列步骤再进行操作一次,直至成功.

第三步:计划成本管理

如果本期有录入调价单据,注意有无审核,可在调价单据查询中查看.

第四步:记帐凭证管理

①按工作要求设置好凭证模板.

按生成凭证,暂估冲回、外购入库等等事务类型进行过滤,选择未生成凭证,系统会显示符合要求的单据,可选择汇总或按单生成记帐凭证,这是存货核算系统与总帐系统的接口,所以凭证模板一定要设置正确.假如在生成凭证过程中呈现错误,请返回检查凭证模板.如果总帐系统尚未启用,则按汇总更方便些.

②在记帐凭证查询中对生成的凭证停止审核.

第五步:期末处理

①期末结帐:进入期末结帐界面后,点按”查看”按纽,先查看本期有没有不契合请求的上述现象.如有,请处置完后再停止结帐.如果没有,则按下一步 ,系统会进行期末处理.假如不正确,请查看错误提示,假如正确,则系统会提示成功.

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