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​增值税进项税如何采集

增值税进项税如何采集

1)销项发票采集

点击”销项发票管理”,如税控设备已抄报,便直接点击”一键获取销项发票”.

如存在未开票收入,或开出的非税控设备发票,则需要手工增加:

2)进项发票采集

点击”进项发票采集”,如已做完发票认证,便直接点击”一键导入进项发票”.

​增值税进项税如何采集

增值税一般纳税人如何在网上申报

一、认证

认证方法有三种:

一是:办税服务厅的自助终端机或是前台认证.

二是:通过网上认证系统进行手工认证.例如在广东企业电子申报管理系统(也叫申报系统)、办税助手等软件.

三是:纳税信用等级被评为A、B、C、M级的增值税一般纳税人可以通过增值税发票查询平台(也叫勾选平台)进行认证.

下面我们重点了解一下第三种勾选平台的认证

提前下载安装配置好”增值税发票选择确认平台”,插入税控器,在框内输入税控设备密码,点击登录

登陆后显示当前勾选认证所属期.点击即可进入发票勾选模块

输入需要勾选发票的日期以及其他需要筛选的条件,点击”查询”,即可出现未勾选清单,将需要认证的发票勾选点击”保存”,即可提交认证.

勾选完还需要在确认勾选模块再确认一遍,勾选才算完成.

二、抄税

使用税控设备开票的增值税一般纳税人,在申报前必须先进行抄税.

1)网络正常的情况下,当月首次登陆开票软件,系统会自动进行上报汇总,提示”抄税成功”.

2)如果无法自动抄税,可手工操作抄报.

点击”报税处理-抄税管理-网上抄报”,点击发票同步,然后勾选界面显示的所有发票种类,点击”上报汇总”;

三、申报

自2018年1月申报期起,广东企业电子申报管理系统已实现”一键申报”功能,实现增值税一般纳税人进销项数据自动获取和报表自动生成.

下面我们介绍一下”一键申报”的步骤

1)销项发票采集

点击”销项发票管理”,如税控设备已抄报,便直接点击”一键获取销项发票”,输入广东省电子税务局的账号密码即可获取;

如存在未开票收入,或开出的非税控设备发票,则需要手工增加:

2)进项发票采集

点击”进项发票采集”,如已做完发票认证,便直接点击”一键导入进项发票”,输入广东省电子税务局的账号密码即可获取.

3)一键生成报表

点击报表填写,核实刚刚采集的销项与进项的数额是否正确,正确便点击”一键生成”:

检查主表是否存在问题,如无问题可点击保存;

点击”报表列表”查看是否存在未填写的附表,如有,进入填写保存.

所有表格都已填写完毕后点击”审核”,弹出对话框中点击”确定”将填写好的报表上报发送;然后点击”网上申报”,输入广东省电子税务局的账号密码即可完成申报.

4)清缴税款

登录广东省电子税务局,点击”我要办税-税费申报及缴纳”,选择申报月份,查看增值税是否申报成功;

当月申报如有产生税款,需缴纳税款:点击”清缴税款-查看税款金额是否与申报表一致-立即缴款”

四、清卡

1)申报和清缴税款完成后打开开票软件,系统可进行一窗式比对完成自动清卡(反写)工作,提示”设备已完成清卡操作”.(登录系统过程中请保持电脑网络畅通,否则会影响清卡)

2)如果无法自动抄税,可手工操作抄报.

点击”报税处理-抄税管理-网上抄报”,点击”反写”,提示反写监控成功即可.

至此,增值税一般纳税人的申报流程完成.

增值税进项税如何采集的问题惠尚学会计小编今天就给大家简单介绍到这里,小编还为大家增值税一般纳税人网上申报的相关内容,包括三种认证方法以及抄税、申报、清卡等具体内容,有兴趣的小伙伴不妨好好看看,对大家的工作都是很有利的哦.

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